Hậu quả của không nộp thuế ở Đức

Đức được biết đến là quốc gia có hệ thống pháp luật và quản lý tài chính nghiêm minh bậc nhất châu Âu. Chính vì vậy, việc nộp thuế không chỉ là nghĩa vụ, mà còn thể hiện ý thức tuân thủ của mỗi cá nhân sinh sống tại đây. Vậy du học sinh đức có phải đóng thuế không? Không nộp thuế có bị làm sao không?

1. Không nộp thuế = vi phạm pháp luật tài chính

Trước hết, cần hiểu rằng mọi cá nhân có thu nhập tại Đức đều chịu sự quản lý của cơ quan thuế (Finanzamt).

Khi bạn làm thêm và được trả lương qua tài khoản, hệ thống sẽ tự động ghi nhận thu nhập. Nếu bạn không khai báo hoặc cố tình tránh thuế, hành vi này được xem là Steuerhinterziehung – trốn thuế, một vi phạm nghiêm trọng trong luật Đức.

Tùy mức độ, hình phạt có thể là:

Phạt hành chính nếu sai sót nhỏ hoặc lần đầu.

Phạt tiền nặng nếu có dấu hiệu cố tình giấu thu nhập.

Truy cứu hình sự nếu vi phạm nhiều lần hoặc số tiền lớn, thậm chí có thể bị cấm cư trú hoặc trục xuất.

Đức không xử lý qua loa với vấn đề này – vì trong mắt người Đức, đóng thuế là nghĩa vụ thiêng liêng để duy trì công bằng xã hội.

2. Ảnh hưởng trực tiếp đến hồ sơ visa và cư trú

Một trong những hậu quả nghiêm trọng nhất của việc không nộp thuế ở Đức là bị từ chối gia hạn visa.

Khi gia hạn tư cách lưu trú, cơ quan quản lý (Ausländerbehörde) thường kiểm tra:

Lịch sử lao động và sao kê tài khoản.

Tính hợp pháp của việc làm thêm.

Minh chứng về thu nhập và nộp thuế.

Nếu phát hiện bạn có thu nhập không khai báo, không đóng thuế hoặc làm việc “chui”, hồ sơ của bạn rất dễ bị từ chối.

Thậm chí, một số trường hợp bị liệt vào “danh sách rủi ro” – ảnh hưởng tới việc xin visa mới hoặc chuyển đổi sang visa làm việc (Blue Card) sau khi tốt nghiệp.

3. Mất cơ hội được hoàn thuế hoặc hưởng quyền lợi xã hội

Không chỉ có rủi ro pháp lý, việc không nộp thuế còn khiến bạn mất quyền được hoàn thuế vào cuối năm.

Hệ thống thuế Đức cho phép sinh viên và người làm thêm hợp pháp khai hoàn thuế (Steuererklärung) nếu thu nhập dưới ngưỡng quy định (~10.908€/năm, cập nhật 2025).

Nếu bạn không đóng hoặc không khai báo, bạn không thể nhận lại phần tiền đã bị trừ nhầm, đồng thời không có dữ liệu bảo hiểm xã hội, y tế, hưu trí – những yếu tố quan trọng khi ở lại làm việc lâu dài.

4. Khó thuê nhà, mở tài khoản hoặc xin việc chính thức

Tại Đức, sự minh bạch tài chính là yếu tố được kiểm tra thường xuyên.

Khi bạn không có hồ sơ thuế rõ ràng, nhiều nơi từ chối cho thuê nhà hoặc ký hợp đồng lao động chính thức, vì họ lo ngại bạn không đủ điều kiện pháp lý.

Các công ty Đức cũng đánh giá cao những ứng viên có sao kê lương, giấy thuế, bảo hiểm rõ ràng – đó là dấu hiệu của người sống có trách nhiệm.

Vì vậy, việc “né thuế” tuy tiết kiệm được chút ít ngắn hạn, nhưng đánh mất nhiều cơ hội dài hạn về nghề nghiệp và định cư.

5. Ảnh hưởng đến hồ sơ định cư và xin quốc tịch sau này

Nếu bạn có dự định ở lại Đức lâu dài, việc nộp thuế đầy đủ trong nhiều năm là điều kiện tiên quyết khi xin Niederlassungserlaubnis (thẻ định cư vĩnh viễn) hoặc quốc tịch Đức.

Bất kỳ vi phạm nào liên quan đến thuế, dù nhỏ, cũng sẽ bị lưu lại trong hồ sơ và ảnh hưởng trực tiếp đến cơ hội định cư.

Một vết “đen” trong lý lịch tài chính có thể khiến bạn phải chờ thêm nhiều năm hoặc bị từ chối hồ sơ quốc tịch, dù bạn đã sống hợp pháp và đóng góp nhiều cho xã hội.

Kết luận: Không nộp thuế – rủi ro lớn hơn bạn nghĩ

Hậu quả của không nộp thuế ở Đức không chỉ là bị phạt tiền. Nó còn ảnh hưởng đến visa, quyền lợi xã hội, và tương lai định cư.

Hãy nhớ rằng, đóng thuế không chỉ là nghĩa vụ – mà là cách để được công nhận, bảo vệ và tôn trọng trong xã hội Đức.

Nếu bạn chưa nắm rõ quy định, hãy đọc ngay bài trụ cột “Du học nghề Đức có phải đóng thuế không?”

để hiểu rõ cách tính, các loại thuế phải nộp và mẹo khai hoàn thuế đúng luật.